일반계좌 vs ISA vs 연금저축 비교 사용법과 계산 원리
일반계좌, ISA, 연금저축은 세율뿐 아니라 납입한도와 인출조건이 다릅니다. 이 도구는 동일한 수익률을 가정해 일반계좌의 배당세 부담, ISA의 만기 비과세·분리과세, 연금저축의 세액공제 재투자와 연금수령세를 비교합니다.
계산에서 확인한 핵심 전제
ISA 의무가입기간은 5년이 아니라 3년 기준을 사용합니다. 연 2천만원·총 1억원 납입한도, 일반형 비과세 200만원, 서민형·농어민형 400만원과 초과분 9.9%를 적용하고 연금은 55세 이후 5.5% 과세를 보수적으로 가정합니다.
계좌별 세제 혜택이 최종 수익을 가르는 이유
같은 투자금·수익률이라도 일반계좌는 이자·배당에 15.4%가 과세되고, ISA는 순이익 일정액까지 비과세·초과분 분리과세, 연금저축·IRP는 세액공제와 과세이연·저율 연금소득세가 적용됩니다. 세제 차이는 장기로 갈수록 최종 자산 격차를 크게 벌립니다.
자주 묻는 질문
가장 금액이 큰 계좌가 항상 최선인가요?
아닙니다. 중도인출 가능성, 가입자격, 납입한도, 연금 수령조건과 투자상품 범위를 함께 판단해야 합니다.
어떤 계좌부터 채우는 게 좋나요?
일반적으로 세액공제가 있는 연금저축·IRP를 우선 채우고, 중도 유동성이 필요하면 ISA를 활용하는 순서가 거론됩니다. 소득·자금 계획에 따라 다르므로 본인 상황에 맞게 판단하세요.