이자소득세 15.4%를 빼야 진짜 수익입니다
1,000만 원을 연 3.5%로 12개월 예치하면 세전 이자는 350,000원이지만, 이자소득세 15.4%(53,900원)를 떼고 실제로 받는 이자는 296,100원입니다. 만기 실수령액은 10,296,100원으로 원금 대비 수익률은 2.96%가 됩니다. 광고에 적힌 금리보다 실제 수익률이 항상 낮은 이유입니다.
| 조건(1,000만 원) | 세전 이자 | 세후 이자 | 만기 실수령액 |
|---|---|---|---|
| 12개월 · 3.5% | 350,000원 | 296,100원 | 10,296,100원 |
| 24개월 · 3.5% | 700,000원 | 592,200원 | 10,592,200원 |
| 36개월 · 3.5% | 1,050,000원 | 888,300원 | 10,888,300원 |
| 12개월 · 5.0% | 500,000원 | 423,000원 | 10,423,000원 |
| 36개월 · 5.0% | 1,500,000원 | 1,269,000원 | 11,269,000원 |
세금은 이자에만 붙으므로 이자가 클수록 떼이는 금액도 커집니다. 36개월 5% 조건에서는 세금만 231,000원입니다. 금리를 비교할 때는 세전 금리가 아니라 세후 실수령액으로 따져야 실제 차이가 보입니다.
비과세 상품이면 231,000원을 더 받습니다
같은 1,000만 원·36개월·5% 조건에서 일반과세 상품은 11,269,000원, 비과세 상품은 11,500,000원을 받습니다. 차이는 231,000원으로, 이자 전액을 그대로 가져가는 셈입니다. 세후 수익률로 환산하면 12.69%와 15.0%의 차이입니다.
비과세·세금우대가 적용되는 대표적인 상품으로는 청년 대상 적금, ISA 계좌의 일정 한도, 상호금융 조합원 예탁금 등이 있습니다. 가입 자격과 한도가 정해져 있으니 조건을 확인해 볼 가치가 있습니다. 금리가 0.5%p 낮은 비과세 상품이 금리가 높은 과세 상품보다 유리한 경우도 흔합니다.
예금과 적금, 이자가 다르게 붙는 이유
예금은 목돈 전체가 처음부터 끝까지 예치되므로 '원금 × 연이율 × 기간' 그대로 이자가 붙습니다. 반면 적금은 매월 납입금마다 남은 기간만큼만 이자가 붙어요. 12개월 적금이라면 첫 달 납입금은 12개월치, 마지막 달 납입금은 1개월치 이자만 받습니다. 그래서 연 4% 적금의 원금 대비 실질 수익률은 약 2.2% 수준입니다.
세금까지 계산해야 진짜 수익
이자에는 이자소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 15.4%가 원천징수됩니다. 세전 이자 100만원이면 실제로 받는 건 84만 6천원이죠. 만 65세 이상 등 조건을 충족하면 비과세종합저축(한도 5,000만원)으로 세금 없이 받을 수 있고, 연간 금융소득이 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 됩니다.
자주 묻는 질문
1,000만 원을 3.5%로 1년 넣으면 얼마를 받나요?
세전 이자 350,000원에서 이자소득세 15.4%(53,900원)를 뗀 296,100원이 실제 이자입니다. 만기 실수령액은 10,296,100원이고 원금 대비 실질 수익률은 2.96%입니다.
비과세 상품이면 얼마나 이득인가요?
1,000만 원·36개월·5% 기준으로 일반과세는 11,269,000원, 비과세는 11,500,000원을 받아 231,000원 차이가 납니다. 이자가 클수록 세금도 커지므로 장기·고금리 상품일수록 비과세 혜택의 가치가 큽니다.
금리를 비교할 때 무엇을 봐야 하나요?
세전 금리가 아니라 세후 실수령액으로 비교해야 합니다. 이자소득세 15.4%를 떼면 표시 금리의 약 85% 수준이 실제 수익률이 되므로, 금리가 0.5%p 낮은 비과세 상품이 더 유리한 경우도 흔합니다.
단리와 복리, 얼마나 차이 나나요?
1년 이내 단기 상품에서는 차이가 크지 않지만 기간이 길어질수록 벌어집니다. 1,000만원을 연 3.5%로 5년 예치하면 단리는 175만원, 월복리는 약 191만원의 세전 이자가 붙습니다.
중도해지하면 이자를 다 못 받나요?
중도해지 시에는 약정 금리가 아닌 중도해지 금리(보통 연 0.1~2%대)가 적용되어 이자가 크게 줄어듭니다. 자금 계획이 불확실하면 파킹통장이나 짧은 만기 상품이 유리할 수 있습니다.
근거와 기준일
이자소득세 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)는 소득세법 기준입니다. 단리·월복리 계산은 표준 이자 산식을 적용했습니다. 기준 최종 확인: 2026년 8월 21일